被终身证券市场禁入！一律所合伙人事涉泽达易盛IPO造假案

深圳商报·读创客户端见习记者 薛婷阳

近期，证监会披露的一则《行政处罚决定书》显示，康达律师事务所（下称“康达所”）前高级合伙人栗皓事涉泽达易盛IPO造假案。

经查，康达所为泽达易盛（天津）科技股份有限公司（以下简称“泽达易盛”）发行上市提供法律服务主要存在以下违法情况：

其一，泽达易盛在公告的证券发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容；康达所为泽达易盛发行上市提供法律服务，相关法律意见书有虚假记载。

经证监会另案查明，泽达易盛通过公司或全资子公司签订虚假合同、开展虚假业务等方式,《招股说明书》中2016年~2019年累计虚增营业收入342296307.13元，虚增利润186735305.01元。其中2016年虚增营业收入35573659.95元，占当年收入的49.28%，虚增利润22438194.83元，占当年利润的104.72%；2017年虚增营业收入73888825.78元，占当年收入的59.67%，虚增利润37407625.16元，占当年利润的91.05%；2018年虚增营业收入118039036.95元，占当年收入的58.36%,虚增利润61608464.11元，占当年利润的103.24%；2019年虚增营业收入114794784.45元，占当年收入的51.87%，虚增利润65281020.91元，占当年利润的67.69%。泽达易盛实施关联交易，未在《招股说明书》中按规定如实披露。某股东通过梅某、杨某合计持有泽达易盛870万股，持股比例13.96%，未在《招股说明书》中按规定如实披露。

其二，项目总负责人栗皓与泽达易盛存在利益往来，接受请托扰乱股票发行注册秩序。

根据栗皓与泽达易盛董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应某的约定,康达所收取830万元（税前）律师费后,栗皓安排将其中的160万元转回到应某提供的账户。根据栗皓与泽达易盛实际控制人、董事长、总经理林某、应某的约定，栗皓安排他人以半价（每股5.5元）受让20万股泽达易盛上市前股份。其后，栗皓接受泽达易盛请托，打探消息，扰乱股票发行注册秩序。

其三，书面审查工作不审慎。未审慎查验股权代持情况。访谈查验存在明显瑕疵。

2018年12月，康达所与泽达易盛签订《专项法律顾问协议》，约定其为泽达易盛提供关于申请股票在境内A股上市的专项法律顾问服务。栗皓为该项目总负责人，王华鹏、李赫、纪勇健、刘鹏为签字律师。

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上述违法事实，有《律师工作报告》《法律意见书》《补充法律意见书》、情况说明、工作底稿、询问笔录、合同协议等证据证明，足以认定。根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，证监会决定：

一、对康达所责令改正，没收业务收入783万元，并处以783万元罚款；

二、对栗皓给予警告，并处以200万元罚款；

三、对王华鹏给予警告，并处以50万元罚款；

四、对李赫、纪勇健二人给予警告，并分别处以30万元罚款；

五、对刘鹏给予警告，并处以20万元罚款。

一、对康达所责令改正，没收业务收入783万元，并处以783万元罚款；

二、对栗皓给予警告，并处以200万元罚款；

三、对王华鹏给予警告，并处以50万元罚款；

四、对李赫、纪勇健二人给予警告，并分别处以30万元罚款；

五、对刘鹏给予警告，并处以20万元罚款。

证监会指出，栗皓的违法行为情节特别严重，依据相关规定，决定对栗皓采取终身证券市场禁入措施。

天眼查信息显示，泽达易盛成立于2013年，位于天津市，是一家以从事软件和信息技术服务业为主的企业。企业注册资本8311万人民币，超过了98%的天津市同行。

公开资料显示，栗皓，1966年8月生，曾在天津市自动化仪表成套设备厂担任助理工程师、天津市外国企业专家服务总公司任业务经理。1994年，栗皓开始律师执业，先后在天津市华大律师事务所、天津市吉利律师事务所、北京市建元律师事务所、北京市颐合律师事务所、北京市中润律师事务所、北京市安理律师事务所任职。2005年，栗皓加入北京市康达律师事务所任合伙人，后任高级合伙人。此外，栗皓还曾任第十四届、十五届、十六届主板发审委委员。